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5月10日,ST泰禾發(fā)布關于對深圳證券交易所關注函的回復公告。

公告顯示,公司的投資性房地產(chǎn)采用公允價值計量,業(yè)績預告公告時還未完成相關投資性房地產(chǎn)的評估工作,公司管理層依據(jù)對市場的判斷,對投資性房地產(chǎn)的公允價值進行了預估,導致跟評估結果有一定差異。實際評估中公司投資性房地產(chǎn)中商辦項目占比相對較大,受互聯(lián)網(wǎng)沖擊及疫情影響,實體店面出租率和開業(yè)率持續(xù)降低致使商業(yè)房地產(chǎn)市場價格低于預期估值,導致該部分估值低于預期。

泰禾集團表示,2021年同行業(yè)房地產(chǎn)可比公司根據(jù)行業(yè)及公司實際情況均計提了相關存貨跌價準備。公司在每個資產(chǎn)負債表日,均對存貨進行減值測試,測試過程保持穩(wěn)定性和延續(xù)性,其中2019年和2020年分別計提存貨跌價準備8.46億元和17.35億元,2021年公司基于項目實際情況計提存貨跌價準備11.2億元,結果合理。

公司2021年12月31日納入評估范圍的投資性房地產(chǎn)共計19個項目,主要分布在北京、福州、廈門、上海、濟南,本年投資性房地產(chǎn)建筑面積88.6萬平方米,主要業(yè)態(tài)為購物中心、公寓、寫字樓、商鋪。公司2021年12月31日納入評估范圍的投資性房地產(chǎn)賬面價值252.55億元,評估公允價值256.72億元,評估增值4.17億元,增值率1.65%。

截至2021年12月31日,泰禾集團已到期尚未還款的借款本金總額為352.19億元,其中已到期未償還的債券為208.47億元,除債券外的有息債務逾期為143.72億元。截至目前,公司債務重組工作取得了一定進展,與部分主要債權人已簽署過展期備忘錄,擬采用更多增信措施保障債權人的利益。公司也在積極與政府和金融機構協(xié)調(diào),在不違背國家政策的前提下使用監(jiān)管資金保證項目復工復產(chǎn),通過銷售回籠資金用以償付債權人,公司將盡快形成并推進與其他債權人的債務重組方案的落地,維護債權人及公司各方利益。

2021年前三季度公司15.82億元的營業(yè)收入中,其中房地產(chǎn)產(chǎn)品結轉(zhuǎn)收入為7.05億元,物業(yè)、商業(yè)及酒店等其他業(yè)務收入為8.77億元?；诠灸壳暗默F(xiàn)狀,公司以“復工復產(chǎn)、重塑信心”“保交付、保品質(zhì)”為第一要務,積極盤活資產(chǎn),抓銷售促回款。濟南院子二期、北京金府大院、南京院子等項目在第四季度進行了集中交付,公司相應進行了收入結轉(zhuǎn),由此可貢獻30億元的收入;物業(yè)、商業(yè)及酒店等其他業(yè)務收入可貢獻3億-5億元的收入。因此公司在業(yè)績預告中預計全年實現(xiàn)營業(yè)收入42.6億元至56.35億元,相比于2021年前三季度15.82億元大幅增加。

同時,泰禾集團修正了導致業(yè)績變化的事項,未滿足收入確認條件的項目利潤減少約12億元,預計未來無足夠應納稅所得額而沖減的遞延所得稅資產(chǎn)約7.4億元。此類事項不屬于資產(chǎn)負債表日后調(diào)整事項。

原標題：ST泰禾回復深交所問詢函:基于實際情況計提存貨跌價準備11.2億元結果合理